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关于业务招待费管理的暂行规定
为了加强财务管理，严格控制业务招待费开支，根据《高等学校会计制度》的有关规定，结合我院的具体情况，经学院办公会议研究决定，对业务招待费的开支作如下规定：
一、
为了准确反映业务招待费的使用和支出情况，必须对业务招待费的开支实行单项核算，如实反映，严格控制。
二、
各部门接待上级机关和兄弟院校来人来访，必须事先到院办填写《业务招待申请表》，报请学院分管领导审批。
三、
报销业务招待费时，凭发票由经手人、证明人和部门领导签字，然后连同申请表一并报请主管后勤的副院长审批，方可到财务办理报销手续。
四、
出差外地办事的工作人员，需宴请不方便事先请示，报帐前也应补办审批手续，并按第三条要求批报。
五、
出差人员按差旅费的标准补助，非特殊情况不能到学院报销餐费。
六、
有创收的部门，其业务招待费允许在部门创收提成中开支，由部门领导签字报销。
七、
科研业务招待费原则上从该项目经费中开支，不能明确项目的，从科研提取的业务费中开支，如超支必须报分管院领导审批后，按上述程序办理报销手续。
八、
各部门应本着节约的原则，严格控制陪同人数和消费标准。
九、 本规定从发文之日起执行。过去所行规定与本规定有相悖之处,以本规定为准。本规定解释权在学院财务办公室。
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