票据领用人
领用票据时，须经交财务主任审批后，到票据管理员处领取。

财务办公室票据管理员
核实财务主任的批准后，给予领用。并登记票据种类、数量、编号和用途，请领用人在登记本上签名。

票据领用人
按票据使用规定开票，及时将票据和资金缴到财务办公室入帐。票据用完后，将《存根联》（作废的票据应将三联粘贴在一起，加盖“作废”章）交财务 办公室票据管理员注销。

财务处票据管理员
接到票据领用人交来用完的票据后，逐页核对，按规定回收并注销。